上周有个做服装批发的老客户来找我，把一沓报表拍到桌子上说银行让他把短期借款科目理清楚再报贷。一脸懵逼地问我：这个东西怎么填？多填写几遍就会被银行认为负债过高了；少填写一些又会被认为不真实。其实这事儿我已经见过很多次了。干中介十二年，经手上万单，关于短期借款包含的内容有：应付利息、应交税费和长期投资损失银行内部有一套只做不说的标准，今天我就来扒一扒。

短期借款科目里到底有什么猫腻

很多人认为短期借款只是个数字，填上就算了。大错特错。银行在审核报表的时候，该科目是可以说话的。

短期借款指的是报表中一年之内必须偿还的贷款，包括银行贷款、信托贷款、小额贷款公司贷款等。但是这里面的东西外行人是看不懂的。

去年有一个做机械加工的客户，报表上短期借款写着800万，并不奇怪。结果银行查询征信时发现他还有两笔民间借贷没有反映出来，直接拒绝了申请。当时这个哥们儿就愣住了，跑到我的办公室拍大腿自责。

银行所看重的不是你填了什么，而是你看中了些什么。

财务报表中短期借款明细，这三类最容易踩坑

第一类为银行流动资金贷款。最常见也是最为正规的一种形式。但是很多人不知道的是，银行会看你这笔钱用在哪儿了。你自称是经营周转的钱去股市或者楼市投资了，被后台监测到之后马上抽贷。

第二类为票据融资。为了使报表更加好看，有些公司把短期借款写得很漂亮，并大量开立承兑汇票来美化它。但是银行也不是傻子，在应付票据上也是负债的性质，一眼就能看穿。

第三类最坑的是民间借贷。很多小企业主认为民间借贷不查征信，所以不用填到报表里去。别傻了，现在的银行有大数据系统，你的流水、你和关联方的交易记录以及你在朋友圈里的借贷信息都可以查询得到。

前年有一个客户，借了高利贷周转，觉得金额不大就没有在报表里写。结果银行尽调的时候发现他每个月都会有一笔固定的支出走个人账户，并且被问及后就暴露出来了。直接导致他在接下来的两年中都无法获得贷款。

银行审批的内部标准，在网上绝对搜不到

银行审批短期借款时有一个不成文的规定，即你的短期借款不能超过年营收的30%。这个比例是我多年的经验总结出来的，不同的银行略有差异，但是相差不大。

还有一个细节，很多人并不清楚。银行会看你短期借款和长期借款的比例。如果短期内借债比例过高的话，那么银行就会认为你的资金链比较紧张，并且一直进行"新旧交替"的借贷行为。对这类客户而言，银行在审批时非常慎重。

我有一个做建材的客户，去年想贷款300万，报表上短期借款已经到了500万元。让他先把一笔快要到期的贷款还清，并把短期借款控制在400万以内再申请。结果怎么样？批下来了，利率比别人低一点。

这就是专业的人做专业的事。

短期借款科目的填写可以有三个实操建议

第一，能不用民间借贷的地方就不要用。实在需要的时候，在报表中体现出来比较好。银行不怕你有负债，怕的是你不诚实。

第二，短期借款到期日要错开。不要把所有的贷款集中在同一个月偿还，银行看到这种情况就会知道你在那一段时间资金压力很大，在审批的时候会打折扣。

第三，借款用途要和你的经营相匹配。你是做贸易的就说备货周转；你要是从事生产的话就买原材料吧。别整那些虚头巴脑的"补充流动资金"了，银行看了都烦。

今年年初有一个客户，贷款用途一栏填写的是"企业日常经营"，被银行打了三次。后来我让他改成"采购原材料用于订单生产"，并且附上了采购合同，在一周之内就批下来了。这事儿表面上看不难，但是很多人就是因为这个细节问题而栽在上面的。

短期借款担保方式的暗箱操作

短期借款的担保方式会直接影响到通过率以及利率。抵押贷最保险，利息最低；保证贷次之；信用贷门槛最高、利率也高。

但是有一个坑，很多人不知道。如果你找担保公司做保证的话，银行就会把手续费算到你的综合融资成本里去。当这个费用超过一个界限的时候，银行会认为你承受的信贷压力太大了，并且会影响到审核结果。

具体数字我已经记不清楚了，大概在年化12%左右。超过这个数值的时候，银行系统就会自动发出警报信号来。因此那些找高息担保公司的人表面上拿到了贷款的钱款，实际上却把未来融资的道路给堵死了。

最后老实交代一下

财务报表做得再漂亮也比不上做出来的结果真实。银行干了这么多年，见过的花招已经很多了。那些想在短期借款科目上动歪心思的人最后基本上都栽跟头了。

如果你真的弄不明白的话，找一个靠谱的中介帮你理一理，花点小钱省大麻烦。不要等到被银行拒绝了才来找我，那时候神仙都救不了你。